iDeCo・NISA・つみたてNISA・ジュニアNISAと投資に関する制度が乱立しております。今回は目的に応じて、どの制度を使うべきなのかまとめてみました。それぞれの仕組みの違いについては、下記記事で丁寧に比較されております。
①．老後資金の準備（20～40代向け）
まずは節税効果が最も大きいiDeCoをオススメします。毎月5,000円の掛金からはじめられますが、掛金の限度額が毎月12,000円～23,000円（サラリーマンの場合）と少額のため、30年積み立てた場合の満期時の金額は500～1000万円となります。老後資金としては心許ないと感じる方もいると思います。
そこでiDeCoを補完する形で利用したいのがつみたてNISAです。こちらは非課税枠が20年×40万円あり、20年積み立てた場合の金額は800万円となります。iDeCo・退職金と合わせて、「老後資金は3,000万円必要」という一般的な目標ラインを超えることができそうです。
さらに、子供が家族にいる世帯ではジュニアNISAの利用も検討しても良いと思います。2020年の法改正により、ジュニアNISAはつみたてNISAでは出来ない株式とETFを最長18年間も非課税で運用できる最強の制度に生まれ変わりました。ちなみに、ジュニアNISAで外国ETFを購入できるのはSBI証券だけです。
②．配当金・株主優待目当て（セミリタイア・シニア向け）
株式の購入はNISAとジュニアNISAでしかできません。NISAの強みを活かす方法としては、利回りの高い（配当金・株主優待）株式を購入し、非課税の恩恵を受ける方法が挙げられます。例えば、年間の配当利回り3％の株式を購入した場合では、10年間（非課税期間5年＋ロールオーバー5年）に3％×10年＝30％の利益となります。もし10年後に株価が値下がりしていても、買値から-30％以内であれば、トータルではプラスの投資成果をあげることができます。
なお、5年後、10年後に株価が上昇している可能性が高いと思われる銘柄を購入する方法は、絶対的な自信がある方以外には選択しないほうが無難だと思います。
③．つみたてNISAとNISAを併用したい！
つみたてNISAとNISAは併用できませんが、ひとり１つNISA口座を持てるという点を活用し、夫婦でそれぞれNISA口座を開設します。つまり、
夫：NISA口座
妻：つみたてNISA口座
というようにNISAとつみたてNISAを組み合わせることが可能になります。
この場合、目的に応じた投資対象によって口座のすみ分けをつけていくと非課税の効果を最大化できます。
・NISA
個別株式・ETFも投資対象とする
値上がりした場合は利益確定の売却も可能
2017以前に購入した株式などについてはロールオーバーする
非課税期間が経過したら、つみたてNISAに切替
・つみたてNISA
定期的な積立による資産形成を行う
運用先は分散インデックスとする
中長期投資を前提とし非常時以外には売却しない
④．ジュニアNISAの利用は？
最後にこれまで全く触れなかったジュニアNISAですが、現状では利用価値はあまりないと考えています。その理由は、
・後発のつみたてNISA、iDeCoの方が非課税効果大
・年間で投資に使えるお金に限界がある
ところが、上述したとおり2020年の法改正により、ジュニアNISAはNISAとつみたてNISAのイイトコ取りをしたような制度に生まれ変わりました。ジュニアNISAはつみたてNISAでは出来ない株式とETFを最長18年間も非課税で運用できる非常に魅力的な制度です。ちなみに、ジュニアNISAで外国ETFを購入できるのはSBI証券だけです。
投資は余裕資金のなかでしましょう。非課税投資枠が余っているからといって、日々の生活に必要なお金などは使わないように。
